Постановление Правительства Тюменской области от 29.12.2020 N 880-п "Об установлении Порядка привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств"

ПРАВИТЕЛЬСТВО ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Тюмень

В соответствии с пунктами 8, 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств»:

1. Установить порядок привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление вступает в силу с 01.01.2021.

Губернатор области                                                                                          А.В. Моор

ПОРЯДОК

ПРИВЛЕЧЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ НА ЕДИНЫЙ СЧЕТ

ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА И ВОЗВРАТА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения Департаментом финансов Тюменской области (далее – Департамент) остатков средств с казначейских счетов на единый счет областного бюджета и их возврат на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Привлечение Департаментом остатков средств на единый счет областного бюджета осуществляется за счет средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Тюменской области, открытом Департаменту в Управлении Федерального казначейства по Тюменской области (далее – казначейский счет).

1.3. Департамент не привлекает остатки средств на единый счет областного бюджета за счет средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, единых счетах бюджетов государственных внебюджетных фондов, открытых органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств

на единый счет областного бюджета

2.1. Департамент осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет областного бюджета в качестве дополнительного источника финансирования дефицита областного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва при исполнении областного бюджета.

2.2. Объем средств, привлекаемых с казначейского счета, определяется исходя из остатков средств на казначейском счете после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей с учетом обеспечения достаточности средств на казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет областного бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

2.3. Для привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета Департамент направляет в Управление Федерального казначейства по Тюменской области распоряжение о совершении казначейских платежей не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, – до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных

на единый счет областного бюджета

3.1. В случае недостаточности средств на казначейском счете для обеспечения выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей Департамент осуществляет перечисление необходимых средств с единого счета областного бюджета на казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет областного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета областного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.

3.2. Объем средств, подлежащих возврату на казначейский счет, определяется с учетом:

– суммы средств, необходимых для обеспечения выплат с казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, поступивших за текущий рабочий день;

– анализа движения средств на казначейском счете за предыдущий финансовый год.

3.3. Департамент осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.